Lexique financier : Glossaire complet 2024
Bienvenue sur notre lexique financier, un outil indispensable pour tous ceux qui cherchent à comprendre les concepts et les termes clés de la finance personnelle, et de l’économie en général. Nous le mettrons régulièrement à jour au fil des publications, restez connectés !
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A
ABE
L’acquisition de biens d’équipement est un crédit à la consommation destiné à financer l’achat de biens d’équipement (mobilier, électroménager, etc.).
ABS
Les titres adossés à des actifs (asset-backed securities) sont des instruments financiers qui reposent sur des actifs comme les prêts hypothécaires, les crédits à la consommation, etc.
Accords de Bâle
Les accords de bâle sont un ensemble de règles et de normes internationales établies par le comité de bâle sur le contrôle bancaire pour renforcer la solidité et la stabilité des systèmes financiers.
Actif
Un actif est un bien ou une ressource possédée par une entreprise ou un individu qui a une valeur économique.
Actif net
L’actif net est la différence entre les actifs totaux et les passifs totaux d’une entreprise.
Action
Une action est un titre de propriété d’une partie d’une entreprise cotée en bourse.
Action au porteur
Une action au porteur est une action qui n’est pas enregistrée au nom d’un propriétaire spécifique.
Action nominative
Une action nominative est une action qui est enregistrée au nom d’un propriétaire spécifique.
AFG
L’association française de la gestion financière est une association professionnelle française qui regroupe les sociétés de gestion d’actifs et les sociétés de gestion de portefeuille. elle a pour objectif de promouvoir l’épargne collective et la gestion d’actifs en france.
Agence de notation
Une entreprise qui évalue les risques de crédit d’une entreprise ou d’un pays et leur attribue une note de crédit.
Agent de transfert
Une entreprise ou une personne qui gère les transactions financières pour le compte d’une autre entreprise ou personne.
Agios
Désigne les frais payés par un client à une institution financière pour l’ouverture ou le maintien d’un compte bancaire ou pour l’utilisation de services bancaires spécifiques. ces frais sont notamment appliqués pour les retraits et dépôts d’argent, les transferts de fonds et les virements bancaires.
Airdrop
Un airdrop est une distribution gratuite de jetons à un grand nombre de portefeuilles numériques. Cette pratique est souvent utilisée par les projets de blockchain pour encourager l’adoption et augmenter la visibilité de leur nouvelle monnaie ou jeton.
Aléa moral
Le risque que les individus ou les entreprises prennent des décisions qui peuvent causer des dommages à d’autres personnes ou entreprises.
ALM
Gestion active de la liquidité et des risques liés au marché.
Alpha
La surperformance d’un investissement par rapport à un indice de marché ou à un benchmark.
Analyse fondamentale
L’analyse fondamentale est une méthode utilisée par de nombreux traders pour repérer les valeurs qualitatives susceptibles de surperformer le marché. Elle implique une connaissance détaillée de l’entreprise, de son fonctionnement et des différentes étapes d’étude, ainsi que la complémentarité avec l’analyse technique.
Analyse technique
L’analyse technique est une méthode d’évaluation des marchés financiers qui se base sur l’étude des graphiques et des données historiques des prix d’un actif, comme une crypto-monnaie, une action ou une devise.
Appel de marge
Une demande de fonds supplémentaires pour maintenir un niveau de marge suffisant lors de la négociation sur marge.
Arbitrage
L’achat et la vente simultanés d’un actif dans le but de profiter d’une différence de prix.
Arbitrage (assurance vie)
Une stratégie d’investissement qui consiste à transférer des fonds d’un contrat d’assurance vie vers un autre.
Asset management
La gestion professionnelle des actifs financiers d’une entreprise ou d’une personne pour maximiser les rendements et minimiser les risques.
Asset servicing
Les activités de gestion et de maintien des actifs financiers pour un investisseur ou une institution.
Asset swap
Une opération financière qui consiste à échanger des actifs financiers, comme des obligations, contre d’autres actifs financiers.
Avance – dans l’assurance vie
Une somme d’argent qui peut être retirée d’un contrat d’assurance vie avant la date d’échéance.
B
Back to back
Une opération financière qui consiste à s’engager dans des transactions similaires simultanément avec différents contreparties pour minimiser les risques.
Back-office
Les activités administratives et opérationnelles d’une entreprise, comme la comptabilité, la gestion des risques et les opérations de marché.
Balance
Un état financier qui montre les actifs, les passifs et les fonds propres d’une entreprise ou d’une personne à un moment donné.
Bande de Bollinger
Un indicateur technique qui utilise des bandes pour montrer la volatilité d’un actif financier.
Bank Run : panique bancaire
Panique bancaire
Banque
Une institution financière qui accepte des dépôts, émet des prêts et gère des comptes bancaires.
Banque centrale
Une institution qui gère la politique monétaire et financière d’un pays, comme la réserve fédérale aux états-unis.
Banque privée
Une banque qui offre des services bancaires et de gestion de patrimoine pour les individus et les entreprises avec des besoins financiers importants et complexes.
Benchmark
Un indice de marché ou un groupe d’actifs utilisé comme référence pour évaluer les performances d’un investissement.
Bénéficiaires (assurance vie)
Les personnes qui ont été désignées pour recevoir les fonds d’un contrat d’assurance vie en cas de décès de l’assuré.
Bernard Madoff
Courtier en valeurs mobilières américain, responsable d’une des plus grandes arnaques (ponzi) de tous les temps, condamné pour fraude financière massive.
Beta
Un indicateur de la volatilité d’un actif financier par rapport à un indice de marché.
BIC
Code d’identification fiscale, qui est utilisé pour identifier les entreprises et les individus pour les fins de la fiscalité française.
Bilan
Un état financier qui montre les actifs, les passifs et les fonds propres d’une entreprise ou d’une personne à un moment donné.
Biseaux ascendants et descendantss
Une figure graphique utilisée en analyse technique qui peut indiquer une tendance haussière ou baissière.
Bitcoin
Crypto-monnaie numérique décentralisée, à la différence des monnaies fiduciaires classiques qui sont sous le contrôle d’une banque centrale.
Blockchain
Une technologie de stockage de données qui permet de stocker des transactions de manière transparente et sécurisée.
BMTN
Une obligation à taux variable émise par une banque centrale, qui peut être utilisée pour financer des projets d’infrastructure.
Bon du trésor
Une obligation émise par une banque centrale ou un gouvernement pour financer leur dette publique.
Bourse
Un marché financier où les actions et les obligations sont échangées.
Bourses internationales
Des marchés financiers situés dans différents pays, où les actions et les obligations des entreprises étrangères peuvent être échangées.
BRN
Une obligation émise par un gouvernement ou une entreprise pour financer leur dette en devises étrangères.
Broker
Une personne ou une entreprise qui agit en tant qu’intermédiaire entre les acheteurs et les vendeurs pour les transactions financières.
Bulle spéculative
Une situation où les prix d’un actif financier augmentent rapidement et de manière irrationnelle, en raison de l’excès d’optimisme ou de spéculation.
C
CAC 40
Un indice boursier français qui mesure la performance des 40 plus grandes entreprises cotées à la bourse de paris.
CAC PME
Un indice boursier français qui mesure la performance des petites et moyennes entreprises cotées à la bourse de paris.
Call
Une option d’achat qui donne le droit à l’acheteur d’acheter un actif financier à un prix déterminé à une date déterminée.
Call option
Une option d’achat qui donne le droit à l’acheteur d’acheter un actif financier à un prix déterminé à une date déterminée.
Cap
Un plafond déterminé pour un taux d’intérêt variable ou une variable financière.
Carte bancaire virtuelle
Une carte de crédit ou de débit utilisable uniquement en ligne ou pour des achats en ligne.
CDO
Une obligation qui rassemble plusieurs actifs financiers, comme des crédits à la consommation ou des prêts hypothécaires, pour maximiser les rendements et minimiser les risques.
CDS
Une assurance sur la dette qui permet à un investisseur de se protéger contre un défaut de paiement d’une entreprise ou d’un pays.
CFD
Un CFD (Contrat for Difference) est un contrat qui permet à un investisseur de spéculer sur les prix des actions, des devises et des matières premières sans avoir à les acheter réellement.
Chambre de compensation
Une entreprise qui gère les transactions financières entre les différents participants du marché, comme les banques, les sociétés de bourse et les investisseurs institutionnels.
Choc pétrolier
Un événement qui cause une augmentation soudaine et significative des prix du pétrole, souvent causé par des facteurs géopolitiques ou économiques.
Clause bénéficiaire
Une clause dans un contrat d’assurance vie qui détermine les personnes qui recevront les fonds en cas de décès de l’assuré.
Clearer
Une entreprise qui gère les transactions financières entre les différents participants du marché, comme les banques, les sociétés de bourse et les investisseurs institutionnels.
Clearing
Le processus de règlement et de garantie des transactions financières entre les différents participants du marché.
CLS
Une entreprise qui gère les transactions de devises pour réduire les risques de contrepartie.
Collar
Une stratégie d’options qui consiste à acheter une option d’achat et à vendre une option de vente pour limiter les risques et maximiser les rendements.
Collatéral
Des actifs financiers qui peuvent être utilisés pour garantir un prêt ou une ligne de crédit.
Compensation
Le processus de règlement et de garantie des transactions financières entre les différents participants du marché.
Comptant
Une transaction qui est réglée immédiatement après la vente ou l’achat.
Compte pro
Un compte bancaire professionnel qui est utilisé pour les activités commerciales d’une entreprise.
Confirmation
Un document qui confirme les détails d’une transaction financière, comme les prix, les quantités et les dates de paiement.
Conseiller en gestion de patrimoine
Une personne qui aide les individus et les entreprises à gérer leur patrimoine financier en les conseillant sur les investissements, les impôts et les stratégies de planification financière.
Contrat de capitalisation
Un contrat d’assurance vie qui permet à l’assuré de verser des cotisations régulières pour épargner et se constituer un capital.
Cooke (ratio)
Un indicateur financier qui mesure la capacité d’une entreprise à rembourser ses dettes à court terme.
Corrélation
Une mesure statistique qui indique la relation entre deux variables financières, comme les actions d’une entreprise et l’indice de marché.
Cotation
Le prix d’un actif financier sur un marché.
Coter
Donner une cote à un actif financier.
Coupon
Le taux d’intérêt que paie une obligation sur une période donnée.
Courbe de Phillips
Une courbe qui montre la relation entre le taux de chômage et l’inflation.
Cours
Le prix d’un actif financier sur un marché.
Courtier
Une personne ou une entreprise qui agit en tant qu’intermédiaire entre les acheteurs et les vendeurs pour les transactions financières.
Couverture
Une stratégie utilisée pour minimiser les risques financiers en utilisant des instruments financiers tels que les options ou les contrats à terme.
Crédits carbone
Instruments financiers permettant aux pays et aux entreprises de compenser leurs émissions de gaz à effet de serre en achetant des crédits carbone.
Credoc
Une enquête qui est utilisée pour évaluer la santé financière des entreprises et des individus.
Criée
Un marché où les actifs financiers sont achetés et vendus à des prix déterminés par l’offre et la demande.
Cryptogramme carte bancaire
Un code de sécurité à 3 chiffres généralement imprimé sur les cartes de crédit et de débit pour protéger contre les transactions frauduleuses.
Crypto Monnaie
Une crypto-monnaie est une forme de monnaie numérique qui utilise la cryptographie pour sécuriser et vérifier les transactions, ainsi que pour contrôler la création de nouvelles unités de cette monnaie.
CSD
Un système central de compensation et de règlement qui permet la compensation et le règlement des transactions financières.
CVA
Une technique de gestion des risques qui mesure la valeur des actifs financiers en fonction des taux d’intérêt.
D
DAO (Organisation Autonome Décentralisée)
Une organisation décentralisée qui utilise la blockchain pour gérer les transactions et les décisions.
DAX
Un indice boursier allemand qui mesure la performance des 30 plus grandes entreprises cotées à la bourse de francfort.
Day trading
Le Day Trading est une stratégie d’investissement qui consiste à acheter et à vendre des actifs financiers dans la même journée pour profiter des fluctuations des prix.
Déboucler
La suppression d’une position d’options ou d’un autre produit dérivé en achetant ou en vendant l’actif sous-jacent.
DeFi – Finance Décentralisée
Une branche de la finance qui utilise la technologie blockchain pour offrir des services financiers décentralisés, comme des prêts et des paiements.
Délit d’inité
Une infraction financière qui consiste à utiliser des informations privilégiées pour prendre des décisions d’investissement.
Delta
Un indicateur qui mesure la sensibilité d’une option d’achat ou de vente aux fluctuations des prix de l’actif sous-jacent.
Dépositaire
Une entreprise ou une institution qui gère les actifs financiers pour le compte d’autres entreprises ou individus.
Devise
Une monnaie émise par une banque centrale ou un gouvernement qui peut être utilisée pour effectuer des transactions financières.
DEX – Echange décentralisé
Une plateforme d’échange qui utilise la technologie blockchain pour permettre aux utilisateurs d’échanger des actifs cryptographiques de manière décentralisée.
DGFiP
Direction générale des finances publiques, c’est l’administration fiscale française. elle est chargée de la perception des impôts et de la gestion de la dette publique.
Dividende
Une partie des bénéfices d’une entreprise qui est versée aux actionnaires.
Donation au dernier vivant
Une donation qui ne prend effet qu’après le décès de la personne qui la fait, généralement utilisée pour planifier la succession.
Dow Jones
Un indice boursier américain qui mesure la performance des 30 plus grandes entreprises cotées à la bourse de new york.
DVP
Méthode de règlement-livraison qui permet de régler et de livrer les actions en même temps.
E
Effet cliquet (assurance vie)
Une option qui permet à l’assuré de fixer un taux garanti sur les gains d’un contrat d’assurance vie à un moment donné.
Effet de levier
L’effet de levier repose sur l’utilisation de l’endettement pour augmenter les rendements d’un investissement.
Elliott waves – Vagues d’Elliott
Une théorie de l’analyse technique qui utilise des vagues pour identifier les tendances et les opportunités d’investissement.
Elon Musk
Entrepreneur technologique et fondateur de tesla et spacex. il est connu pour être un personnage haut en couleur, et pour sa vision du futur optimiste d’un point de vue technologique.
Emetteur
La personne ou l’entreprise qui émet des actions, des obligations ou d’autres produits financiers.
EMIR
Une réglementation européenne qui vise à réduire les risques liés aux dérivés financiers.
Émission
La vente d’actions, d’obligations ou d’autres produits financiers par une entreprise ou un gouvernement.
EMTN
Une obligation émise par une entreprise ou une banque qui peut être utilisée pour financer des projets d’infrastructure.
Enrichissement
Une augmentation de la valeur nette d’une entreprise ou d’un individu.
Epargne de précaution
L’épargne qui est utilisée pour faire face à des dépenses imprévues ou à des situations d’urgence.
Etalon OR
Une référence utilisée pour mesurer la valeur des actifs financiers, par rapport à celle de l’or.
ESG
Certification attribuée à des entreprises ou produits financiers qui respectent des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance.
ETF
Un fonds coté en bourse qui réplique la performance d’un indice de marché ou d’un groupe d’actifs.
ETF synthétiques
Un etf qui utilise des produits dérivés pour répliquer la performance d’un indice de marché ou d’un groupe d’actifs.
Ethereum
Plateforme blockchain open-source développée pour la création et le déploiement de smart contracts.
Euribor
Un taux d’intérêt interbancaire utilisé comme benchmark pour les prêts à court terme en euros.
Euro Stoxx 50
Un indice boursier qui mesure la performance des 50 plus grandes entreprises cotées dans les pays de la zone euro.
Eurobond
Une obligation émise par une entreprise ou un gouvernement qui est libellée dans une devise étrangère et qui peut être achetée par des investisseurs étrangers.
F
Family Office
Une entreprise qui gère les finances et les investissements pour une famille riche.
FATCA
Une réglementation américaine qui oblige les institutions financières étrangères à signaler les comptes détenus par des citoyens américains.
FBF
La fédération bancaire française, qui représente les intérêts des banques françaises.
FCP
Fonds communs de placement, un fonds qui réunit l’épargne de plusieurs investisseurs pour acheter des actions, des obligations ou d’autres actifs financiers.
FCPR : Fonds Communs de Placements à Risque
Fonds communs de placements à risque, une catégorie de fonds communs de placement qui peut investir dans des actifs risqués tels que des start-ups ou des fonds de capital-risque.
Finance Islamique
Une forme de finance qui se conforme aux principes de la charia, comme l’interdiction des intérêts et des investissements dans des secteurs considérés comme illicites.
Financement
L’obtention de fonds pour financer un projet, une entreprise ou une activité, par exemple par le biais d’emprunts, de capitaux propres ou de subventions.
Fixed income
Une catégorie d’actifs financiers qui offrent un revenu fixe, comme les obligations ou les bons du trésor.
Flat tax
Un système d’imposition qui prévoit un taux unique pour tous les revenus, indépendamment de leur niveau.
Fonds d’investissement
Un produit financier qui regroupe l’argent de plusieurs investisseurs pour acheter des actions, des obligations ou d’autres actifs financiers.
Fonds euro
Un fonds d’investissement qui investit uniquement dans les actions et les obligations de la zone euro.
Fongible
Une chose qui peut être remplacée par une autre chose de même valeur ou de même nature.
Footsie / FTSE 100
Un indice boursier britannique qui mesure la performance des 100 plus grandes entreprises cotées à la bourse de londres.
Forex
Un marché financier où les devises sont échangées.
Forward
Un contrat financier qui permet à un investisseur de fixer un prix pour un actif financier à une date future.
Franco
Un terme utilisé pour décrire une transaction qui est réglée en espèces plutôt qu’avec des dérivés ou des contrats à terme.
Front office
Les activités de vente et de négociation d’une entreprise, comme les opérations de marché et les relations avec les clients.
Future
Un contrat financier qui permet à un investisseur de fixer un prix pour un actif financier à une date future.
G
Garantie plancher
Une garantie qui protège un investisseur contre une perte totale de son investissement en cas de chute du marché.
Gestion alternative
Une méthode d’investissement qui utilise des stratégies différentes de celles utilisées par les investisseurs traditionnels, comme les hedge funds et les fonds de private equity.
Grecques
Des termes utilisés pour décrire les différents risques d’options et d’options dérivées, comme le delta, le theta et le vega.
Greenwashing
Stratégie marketing employée pour donner une image plus écologique à une entreprise et à ses produits.
Groupement Forestier
Une société qui achète des terrains forestiers pour les gérer et les rendre plus rentables pour les investisseurs.
H
Halving
Mécanisme récurrent de certaines crypto-monnaies consistant à diminuer les récompenses reçues par les mineurs lors de la validation de nouveaux blocs afin de réguler l’émission de nouveaux tokens et de maintenir leur valeur à long terme.
Hedge Fund
Un fonds d’investissement qui utilise des stratégies agressives pour maximiser les rendements et minimiser les risques.
Hors-bilan
Les actifs et les passifs d’une entreprise qui ne sont pas reflétés sur son bilan financier.
Hyperinflation
Une situation économique où les prix augmentent de manière incontrôlable et rapide, entraînant une perte de pouvoir d’achat et une instabilité financière.
I
Ichimoku
Un indicateur technique utilisé pour identifier les tendances et les opportunités d’investissement sur les marchés financiers.
ICO (Initial Coin Offering)
Une ICO est une méthode de levée de fonds utilisée par les startups de l’écosystème blockchain pour le financement de nouveau projet.
IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière)
Un impôt qui s’applique aux patrimoines immobiliers en france.
IFRS
Les normes comptables internationales qui sont utilisées pour établir les états financiers des entreprises.
IFU (Imprimé fiscal unique)
Un formulaire qui est utilisé pour déclarer les revenus et les impôts en france.
Indice boursier
Un indicateur qui mesure la performance des actions d’une bourse ou d’un groupe d’actions.
Indice PMI
Un indicateur économique qui mesure l’activité des entreprises dans un secteur donné.
Inflation
L’inflation est une augmentation générale et durable des prix dans une économie.
Instruction
Une directive ou une procédure émise par une autorité réglementaire pour encadrer les activités financières.
Interbancaire
Un marché financier où les banques peuvent échanger des devises et des actifs financiers entre elles.
Introduction en bourse – IPO
Le processus par lequel une entreprise vend des actions pour la première fois sur les marchés financiers pour lever des fonds.
Investissement
L’utilisation de fonds pour acheter des actifs financiers ou des biens tangibles dans le but de gagner des revenus ou de les revendre à un prix plus élevé.
Investissement boursier
L’achat et la vente d’actions sur les marchés financiers pour maximiser les rendements.
ISIN
Un code international qui est utilisé pour identifier les actions, les obligations et d’autres actifs financiers.
ISR
Investissement socialement responsable
J
Jeff Bezos
Pdg et fondateur d’amazon. un des hommes les plus riches du monde.
Jordan Belfort
Courtier en valeurs mobilières américain, célèbre arnaqueur et condamné pour fraude financière, inspirateur du film the wolf of wall street.
K
Keynésianisme
Une théorie économique qui soutient que les dépenses de l’etat peuvent stimuler l’économie en augmentant la demande.
Krach boursier de 1929
Une crise financière qui a débuté aux etats-unis en octobre 1929 et qui a entraîné une récession mondiale dans les années 1930.
L
Launchpad
Un launchpad crypto est une plateforme permettant aux investisseurs d’accéder à des ventes de tokens en phase de pré-lancement.
Les cycles économiques
Les fluctuations régulières de l’économie qui se produisent au cours du temps, comme les cycles de croissance et de récession.
LIBOR
Un taux d’intérêt interbancaire utilisé comme référence pour les prêts à court terme.
Livres
Une unité de compte utilisée pour évaluer la valeur des actifs financiers, comme les actions et les obligations.
Livret d’épargne populaire – LEP
Produit financier offert par les banques et les caisses d’épargne qui permet de placer des sommes d’argent sans risque et avec des intérêts à court terme.
Loi Censi-Bouvard
Loi fiscale qui permet aux contribuables français d’investir dans des biens immobiliers neufs avec une réduction d’impôts à hauteur de 11 à 15% du prix d’achat.
Loi Denormandie
Loi fiscale qui permet aux contribuables français d’investir dans des biens immobiliers anciens avec une réduction d’impôts à hauteur de 18 à 21% du prix d’achat.
Loi Girardin
Loi fiscale qui permet aux contribuables français d’investir dans des biens immobiliers situés en outre-mer avec une réduction d’impôts à hauteur de 15 à 25% du prix d’achat.
Loi Malraux
Loi fiscale qui permet aux contribuables français d’investir dans des biens immobiliers situés en zone de sauvegarde ou en secteur sauvegardé avec une réduction d’impôts à hauteur de 11 à 15% du prix d’achat.
Loi Monuments Historiques
Loi fiscale qui permet aux contribuables français d’investir dans des biens immobiliers classés monuments historiques avec une réduction d’impôts à hauteur de 30 à 50% du prix d’achat.
Loi Pinel
Loi fiscale qui permet aux contribuables français d’investir dans des biens immobiliers neufs avec une réduction d’impôts à hauteur de 12 à 21% du prix d’achat.
M
Marché financier
Marché où des acteurs économiques peuvent acheter et vendre des titres financiers, tels que des actions, des obligations et des produits dérivés.
Marché monétaire
Marché qui permet aux investisseurs d’acheter et de vendre des titres à court terme, tels que des certificats de dépôt, des bons du trésor et des bons du trésor à court terme.
Mark to market
Méthode de comptabilisation qui évalue un actif à la valeur marché actuelle.
Monnaie
Une Monnaie est un moyen de paiement ayant une valeur, fiable aux yeux de tous. La monnaie est également une unité de compte permettant d’établir le prix des biens et des services. Elle constitue une réserve de valeur.
Monnaie fiduciaire
La Monnaie Fiduciaire est la monnaie qui n’a pas de valeur intrinsèque, mais qui repose sur la confiance que les agents économiques lui accordent. La monnaie fiduciaire comprend les billets de banque et les pièces.
Money Flow Index (MFI)
Indicateur technique qui mesure la force des flux d’argent entrant et sortant d’un actif.
Moyenne mobile
Indicateur technique qui calcule une moyenne des prix sur une période de temps spécifique, en ajustant le prix à chaque période.
MSCI Emerging Markets
Indice boursier qui mesure la performance des marchés émergents.
MSCI World
Indice boursier qui mesure la performance de 23 pays développés.
N
Nantissement (assurance vie)
Stratégie financière qui consiste à souscrire une assurance-vie en vue de générer des intérêts et des gains fiscaux.
Nasdaq
Bourse américaine qui permet aux investisseurs d’acheter et de vendre des actions des entreprises cotées sur le marché.
NAV (Net Asset Value)
Valeur nette d’un fonds qui est égale à la valeur totale des actifs du fonds, moins ses passifs.
Niche fiscale
Zone fiscale qui permet aux contribuables de bénéficier d’avantages fiscaux spéciaux, tels que des réductions d’impôts.
Nikkei
Indice boursier japonais qui mesure la performance des titres cotés à la bourse de tokyo.
Non Fungible Token (NFT)
Token qui est unique et non interchangeable, qui peut être utilisé pour représenter des actifs numériques tels que des œuvres d’art, des domaines, des identités et des actifs physiques.
O
OAT
Obligations assimilables du trésor, qui sont des obligations à long terme émises par le gouvernement français.
Obligation
Titre de créance à long terme émis par une entreprise ou une autorité gouvernementale qui permet à l’émetteur de collecter des fonds à un taux d’intérêt fixe.
Obligation convertible
Obligation qui peut être convertie en actions d’une entreprise à un taux et/ou une date prédéfinis.
Obligation d’entreprise
Obligation émise par une entreprise qui permet à l’entreprise de collecter des fonds à un taux d’intérêt fixe.
OPCI
Organisme de placement collectif en immobilier, qui est un instrument financier qui permet aux investisseurs de diversifier leurs investissements immobiliers.
OPCVM
Organisme de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM), qui est un instrument financier qui permet aux investisseurs de diversifier leurs investissements dans des valeurs mobilières.
Optimisation Fiscale
Technique qui vise à réduire les impôts à payer par un contribuable en faisant des choix judicieux entre les différentes possibilités offertes par le système fiscal.
Option
Un droit, mais non une obligation, de s’engager dans une transaction à un prix spécifié jusqu’à une certaine date.
Option binaire
Option dont le résultat est un gain ou une perte déterminée à l’avance, sans risque de perte supplémentaire.
Options
Produits dérivés qui donnent à l’acheteur le droit (mais pas l’obligation) d’acheter ou de vendre un actif à un prix spécifié à une date spécifiée.
Ordre
Instruction donnée par un investisseur à un courtier ou à un agent de change pour acheter ou vendre une action, une obligation ou d’autres actifs à un prix spécifié.
Ordre de bourse
Instruction donnée par un investisseur à un courtier ou à un agent de change pour acheter ou vendre une action, une obligation ou d’autres actifs à un prix spécifié.
OST
Ouverture des marchés à terme, qui se produit lorsque le marché à terme commence la négociation.
OTC
Marché hors cote, qui est un marché non réglementé pour les transactions entre deux parties, sans passer par une bourse.
P
Passif
Dette et obligations d’une entreprise, qui peut être un prêt bancaire, des actions émises, des obligations ou des comptes à payer.
PEA
Plan d’épargne en actions, qui est un compte d’investissement qui offre des avantages fiscaux aux investisseurs qui investissent dans des actions françaises.
Penny stock
Actions dont le prix est inférieur à 5 $, qui sont souvent considérées comme des investissements à haut risque.
Performance
La mesure de la performance d’un investissement ou d’une stratégie d’investissement.
Placements financiers
Utilisation de l’argent pour obtenir des rendements à court ou à long terme, généralement sous forme d’intérêts ou de dividendes.
Plafond de l’épargne retraite
Limite imposée par le gouvernement pour le montant total que les investisseurs peuvent investir dans un régime d’épargne-retraite.
Plafonnement des Niches Fiscales
Limite imposée par le gouvernement sur le montant des avantages fiscaux pouvant être accordés aux contribuables.
Politique d’austérité
Mesures visant à réduire la dette et à rétablir l’équilibre budgétaire, en réduisant les dépenses et en augmentant les impôts.
Politique de relance
Mesures visant à stimuler l’économie, en augmentant les dépenses publiques et en réduisant les impôts.
Politique monétaire
Décisions prises par une banque centrale pour contrôler le niveau des taux d’intérêt et de l’offre de monnaie.
Position
Quantité nette d’un actif ou d’un passif détenue par un investisseur. une position est généralement exprimée en nombre de titres ou en devise.
Post-marché
Période après la clôture des marchés, lorsque certaines transactions peuvent encore être effectuées.
Prélèvement forfaitaire libératoire
Impôt prélevé à la source sur les intérêts et dividendes perçus.
Prélèvement SEPA
Prélèvement automatique des impôts à la source, mis en place par l’union européenne.
Prêt emprunt
Prêt accordé par une banque à un particulier ou à une entreprise, à un taux d’intérêt fixe et à un terme défini.
Price earnings ratio
Rapport entre le prix d’une action et ses bénéfices, qui mesure le niveau de valorisation d’une action par rapport à ses bénéfices.
Prime broker
Un prime broker est une société financière qui fournit des services bancaires aux institutions et aux traders à haute fréquence. les services offerts par un prime broker comprennent l’accès à des plateformes de négociation, des facilités de prêt, l’accès à des marchés internationaux et des services de compensation et de règlement.
Private equity
Le terme « private equity » (pe) désigne un ensemble de fonds d’investissement non cotés en bourse gérés par des investisseurs institutionnels ou des particuliers. ces fonds sont utilisés pour acquérir des entreprises non cotées qui offrent un potentiel de croissance et des rendements élevés.
Produit dérivé
Un produit dérivé est un instrument financier qui est basé sur une valeur sous-jacente, telle qu’une action, un indice, une devise, une matière première ou un taux d’intérêt. les produits dérivés peuvent être utilisés pour générer des rendements, réduire le risque ou spéculer sur une valeur sous-jacente.
Proof of Reserve
La proof of Reserve est un mécanisme utilisé dans le domaine des cryptomonnaies et des services financiers numériques pour attester de la solvabilité d’une institution ou d’une plateforme.
Proof of Stake
Le proof of stake (pos) est un algorithme de consensus qui permet aux utilisateurs de prendre part à un réseau de blockchain et de prendre des décisions sur les transactions. les utilisateurs prennent des décisions sur les transactions en fonction de la proportion de pièces qu’ils détiennent sur le réseau.
Proof of Work
Le proof of work (pow) est un algorithme de consensus qui permet aux utilisateurs de prendre part à un réseau de blockchain. Les utilisateurs valident les transactions en allouant de la puissance de calcul pour résoudre des puzzles cryptographiques complexes qui assurent la sécurité du réseau.
Pullback & Throwback
Pullback et throwback sont des termes financiers utilisés pour décrire le mouvement des prix sur les marchés. un pullback se produit lorsque le prix d’un actif baisse après une tendance à la hausse et un throwback se produit lorsque le prix d’un actif augmente après une tendance à la baisse.
Put option
Une put option est un contrat qui donne à son détenteur le droit, mais pas l’obligation, de vendre un actif à un prix défini à une date future. une put option est achetée par les investisseurs qui s’attendent à ce que le prix de l’actif sous-jacent baisse.
Pyramide de Ponzi
La pyramide de ponzi est une forme d’escroquerie qui repose sur l’investissement dans un système à plusieurs niveaux qui promet des retours exorbitants aux investisseurs. les gains sont réalisés en recrutant de nouveaux investisseurs plutôt qu’en produisant des bénéfices.
Q
Quotient familial
Le quotient familial est un calcul utilisé par l’administration fiscale pour établir le montant d’impôt que chaque contribuable doit payer. il est calculé en divisant le montant des revenus imposables d’un ménage par le nombre de personnes qui en font partie.
R
Rachat
Un rachat est une transaction financière dans laquelle une entreprise ou une personne achète une partie ou la totalité des actions d’une autre entreprise. les raisons pour lesquelles une entreprise pourrait racheter une autre entreprise incluent la diversification, l’accès à des marchés ou la consolidation du secteur.
Rachat (assurance vie)
Un rachat d’assurance vie est une transaction qui permet à un assuré de récupérer une partie ou la totalité des fonds qu’il a investis dans un contrat d’assurance vie. les rachats peuvent être effectués à des moments prédéterminés, le plus souvent tous les 5 ans, ou à tout moment.
Rebalancement
Un rebalancement est une stratégie qui consiste à réajuster la composition d’un portefeuille d’investissement pour se conformer à une allocation d’actifs souhaitée. le rebalancement est une partie importante de la gestion des investissements et peut aider les investisseurs à réduire leur exposition au risque et à contrôler les frais de gestion.
Redressement fiscal
Un redressement fiscal est une action de l’administration fiscale visant à corriger une erreur commise dans le calcul de l’impôt. les redressements fiscaux peuvent être demandés par l’administration fiscale ou par le contribuable.
Référentiels
Les référentiels sont des documents qui définissent des normes ou des critères pour mesurer la qualité ou le comportement. les référentiels peuvent être utilisés dans de nombreux domaines, notamment la finance, l’industrie et le commerce.
Règlement-livraison
Le règlement-livraison est le processus par lequel un acheteur et un vendeur mettent fin à une transaction commerciale. le règlement-livraison comprend généralement la livraison des biens, le paiement des fonds et le transfert des documents nécessaires.
Remboursement
Un remboursement est le processus par lequel une entreprise ou une personne rend l’argent prêté à une autre entreprise ou à un particulier. les remboursements peuvent être effectués en une seule fois ou en plusieurs versements.
Renonciation (assurance vie)
La renonciation est un terme utilisé en assurance vie pour désigner le processus par lequel un assuré cède le droit de bénéficier d’un contrat d’assurance vie à une tierce partie. la renonciation peut être réalisée à tout moment et sans frais.
Rente viagère
Une rente viagère est une somme d’argent versée à un bénéficiaire pendant une période de temps déterminée. une rente viagère peut être versée par un assureur, un fonds de pension ou un particulier.
Repo
Un repo est une transaction financière à court terme dans laquelle une entreprise ou une personne prête de l’argent à une autre entreprise ou à un particulier en contrepartie de la promesse de rembourser le montant initial plus les intérêts à une date et à un prix convenus.
Report à Nouveau (RAN)
Le report à nouveau (ran) est une technique de négociation utilisée par certains traders pour profiter des fluctuations de cours intraday. la technique nécessite que le trader vende un titre à un prix supérieur à celui payé et qu’il le rachète ensuite à un prix inférieur.
Résiliation (assurance vie)
La résiliation est le processus par lequel un assuré met fin à un contrat d’assurance vie. la résiliation peut être effectuée à tout moment et sans frais et peut entraîner le remboursement des fonds investis.
Revenu fiscal de référence
Montant servant à déterminer le montant de l’impôt sur le revenu à payer.
RIB – Relevé d’Identité Bancaire
Document fourni par une banque qui identifie le compte bancaire et précise ses coordonnées.
Risque opérationnel
Risque que l’organisation encourt en raison de la mauvaise gestion des activités quotidiennes.
RTO
Retour sur investissement. il mesure le rapport entre le bénéfice net et le capital investi dans l’investissement. plus le rto est élevé, plus l’investissement est rentable.
Russell 2000
Indice boursier composé de 2000 petites et moyennes capitalisations cotées aux etats-unis.
S
S&P 500
Indice boursier composé de 500 grandes capitalisations cotées aux etats-unis.
Sam Bankman Fried (SBF)
Co-fondateur et ancien pdg de l’échange de crypto-monnaie ftx avant sa soudaine faillite en novembre 2022. il fait maintenant face à des accusations de fraude pénale.
Satoshi
Unité de compte de bitcoin, équivalente à un centième de millionième de bitcoin (0,00000001 bitcoin).
Satoshi Nakamoto
Pseudonyme de l’inventeur ou groupe d’inventeurs du bitcoin.
SBF 120
Indice boursier composé de 120 grandes capitalisations cotées à la bourse de paris.
Scalping
Stratégie d’investissement consistant à acheter et vendre des produits financiers en quelques minutes voir secondes afin d’engranger de petits bénéfices qui s’accumulent.
Secteur boursier
Ensemble des entreprises cotées en bourse dans un même secteur d’activité.
SICAV
Société d’investissement à capital variable est une forme de fonds commun de placement dont le capital social peut varier en fonction des souscriptions et des rachats effectués par les actionnaires.
SICOVAM
Système d’informatisation des conservateurs valorisant les métaux est un système d’information boursier qui sert à traiter, contrôler et valoriser les ordres des clients sur les produits financiers à base de métaux précieux.
SIT
Système d’informations transversales est un système de gestion intégré destiné aux grandes entreprises et qui permet de centraliser et d’analyser les données provenant des différents départements et applications au sein de l’organisation.
SLAB
Swap linked asset backed est un produit financier dérivé qui permet aux investisseurs de bénéficier d’une exposition sur le marché des swaps tout en investissant dans des actifs sous-jacents garantis.
Smart Contract
Un smart contract est un programme informatique inclus dans une blockchain qui exécute de façon autonome les opérations quand les conditions prédéfinis sont remplies. Il fonctionne sans intervention humaine une fois déployé sur la blockchain.
Société de Bourse
Intermédiaire financier qui exécute des ordres d’achat et de vente d’actions et d’autres instruments financiers.
SOFICA
Société de financement de l’industrie cinématographique et audiovisuelle.
Souscription
Action d’acheter des titres ou des parts d’un fonds ou d’une société.
Sous-jacent
Instrument financier sur lequel une opération est basée.
Spread
Différence entre le prix de vente et le prix d’achat d’un titre ou d’une monnaie.
SRD – Service de Règlement Différé
Système de règlement des transactions boursières.
Stablecoin
Cryptomonnaie dont la valeur est étroitement liée à celle d’une monnaie fiduciaire ou à un panier de devises.
Stagflation
Une situation économique où l’inflation est élevée et la croissance économique est faible.
Staking
Le staking en crypto-monnaie est le processus par lequel les détenteurs de certaines monnaies numériques peuvent verrouiller ou immobiliser une partie de leurs avoirs en tant que moyen de participer à la maintenance et à la sécurité d’un réseau blockchain. L’utilisateur reçoit des récompenses en échange de sa participation.
Stock
Quantité de titres ou d’actions détenue par un investisseur.
Stock-options
Contrat qui donne le droit d’acheter ou de vendre des actions à un prix fixé à l’avance.
Stop Loss
Ordre donné à un courtier pour vendre un titre dès que le prix baisse à un certain niveau.
Stoxx 600
Indice boursier composé de 600 grandes capitalisations cotées à l’euronext.
Swap
Accord entre deux parties pour échanger des flux de trésorerie sur une période donnée à des périodes spécifiées.
Swaption
Option d’achat ou de vente d’un swap.
SWIFT
L’acronyme swift signifie society for worldwide interbank financial telecommunications, et est un réseau qui relie les banques, les courtiers et les fonds d’investissement à travers le monde.
T
Taux
Taux d’intérêt ou de change. c’est le pourcentage que vous payez pour emprunter ou gagner de l’argent. il peut être fixe ou variable, ce qui signifie que le taux peut augmenter ou diminuer.
Taux de l’assurance vie
Taux d’intérêt appliqué par les assureurs aux fonds placés dans les contrats d’assurance vie.
Taxe carbone
Taxe appliquée aux combustibles fossiles utilisés pour générer de l’énergie ou pour produire des biens et services.
Taxe d’habitation
Taxe annuelle payée par les propriétaires et les locataires des habitations.
Taxe Foncière
Taxe annuelle payée par les propriétaires des terrains.
TCN
Titres de créance négociables, qui sont des titres de dette à court terme négociés sur les marchés financiers.
Teneur de marché
Intermédiaire financier qui offre des services aux investisseurs, y compris des conseils sur les placements, des négociations sur les marchés et des services d’exécution.
Tiers
Personne ou entité autre que les deux parties à un contrat.
Titre
Document délivré par une entreprise ou une autorité publique qui représente une dette, une part de capital ou un droit de propriété.
Titre vif
Titre qui a été acquis par l’acheteur et qui n’est pas encore inscrit dans un registre officiel.
Titrisation
Processus par lequel des actifs sont regroupés et transformés en titres négociables sur les marchés financiers.
Tontine
Système de prévoyance sociale par lequel une communauté contribue à un fonds commun qui est ensuite utilisé pour le bien-être des membres.
Topix
Indice des principales actions cotées sur le marché boursier japonais.
Tracker
Fonds indiciel qui suit un indice boursier donné.
Trader
Personne qui effectue des transactions sur les marchés financiers en vue d’obtenir un profit.
Trading
Le Trading est l’activité qui consiste à acheter et à vendre des actifs sur les marchés financiers.
Tranche marginale d’imposition
Tranche d’imposition à laquelle un contribuable est soumis en fonction de son revenu.
Transfert agent
Mécanisme par lequel des fonds sont transférés d’un compte à un autre.
Trésorerie
Fonds monétaire disponible pour couvrir les dépenses courantes et les investissements.
Trésorier
Personne responsable de la gestion des flux de trésorerie et des investissements d’une entreprise.
TVL – Total Value Locked
Le total value locked (tvl) est une mesure utilisée pour évaluer la valeur totale qui est verrouillée dans un protocole ou un protocole décentralisé.
U
Unité de compte
Une unité de compte est un type de produit financier qui est émis sous la forme d’actions ou de parts d’un fonds de placement, et qui peut être négociée sur les marchés.
Usufruit
Usufruit est un terme juridique qui désigne un droit réel sur un bien immobilier ou une propriété qui ne permet pas à son possesseur d’en prendre possession, mais qui lui donne le droit d’en user.
V
Valeur de rachat
La valeur de rachat est la valeur à laquelle un produit financier peut être racheté par son émetteur.
Valeur liquidative (VL)
La valeur liquidative est le prix à laquelle un produit financier est évalué par son émetteur à un moment particulier.
Valeur mobilière
Une valeur mobilière est un type de titre financier qui est émis par une entreprise et qui peut être négocié sur les marchés.
Validation
La validation est le processus par lequel une transaction ou un enregistrement est vérifié et confirmé par un tiers, généralement une blockchain ou un réseau décentralisé.
Vanille
La vanille est un terme couramment utilisé pour désigner un produit financier qui est peu ou pas du tout structuré et qui ne comporte pas de caractéristiques particulières.
VAR
Le var, ou value at risk, est un indicateur qui mesure le risque qu’un investisseur prend en investissant dans un produit financier.
VC – Venture Capital
Le capital-risque est un type de financement qui est fourni par des investisseurs à des entreprises à fort potentiel de croissance.
Vendeur
Un vendeur est une personne ou une entité qui vend des biens, des services ou des titres.
Vente à découvert
La vente à découvert est un type de transaction qui consiste à vendre un titre que l’on ne possède pas encore, dans l’espoir de le racheter à un prix inférieur à celui auquel on l’a vendu.
Virement instantané
Un virement instantané est un type de transaction bancaire qui permet de transférer des fonds entre deux comptes bancaires en quelques secondes.
VIX
Le vix est un indicateur qui mesure le niveau de volatilité des marchés financiers.
Volatilité
La volatilité est une mesure qui permet d’évaluer le risque d’une action, d’un fonds ou d’un marché.
Volatilité historique
La volatilité historique est une mesure qui permet d’évaluer le risque d’une action, d’un fonds ou d’un marché en se basant sur ses performances passées.
Volatilité implicite
La volatilité implicite est une mesure qui permet d’évaluer le risque d’une action, d’un fonds ou d’un marché en se basant sur les prix des options qui sont liées à ces actifs.
W
Warrant
Un warrant est un type de produit dérivé qui offre à son possesseur le droit d’acheter ou de vendre une action ou un fonds à un prix prédéterminé et à une date future.
Warren Buffet
Investisseur américain de renommée mondiale et l’un des plus grands noms de la finance. célèbre pour ses prises de décision judicieuses et ses investissements à long terme, il est le principal actionnaire et pdg de berkshire hathaway.
Web3
Web3 est une technologie qui permet aux utilisateurs de se connecter et de communiquer directement avec des applications décentralisées sans intermédiaire.
Y
Yield Farming
Stratégie d’investissement dans l’écosystème crypto qui permet aux investisseurs de gagner des récompenses, en prêtant leurs cryptomonnaies.
