Résumé :
- Le Plan Épargne Retraite (PER) permet de déduire jusqu’à 37 094 € de son revenu imposable en 2025
- Seulement 20% des Français utilisent ce dispositif fiscal avantageux malgré son potentiel
- Les économies d’impôts varient de 110 € à 450 € pour chaque 1 000 € investis selon votre tranche d’imposition
- Face à la baisse attendue du Livret A et aux rendements jugés insuffisants des placements sécurisés, le PER propose un double avantage fiscal et financier
Alors que 68% des Français expriment leur inquiétude quant au rendement futur de leur épargne, un levier fiscal encore trop méconnu pourrait bien changer la donne pour de nombreux contribuables. Cette méfiance s’est d’ailleurs accentuée ces derniers mois, avec une hausse de six points en à peine 30 jours selon le baromètre Odoxa-Groupama.
Le Plan Épargne Retraite, lancé pour moderniser l’épargne-retraite française, dissimule des avantages considérables que peu de personnes exploitent pleinement. Moins de la moitié des contribuables connaissent ses bénéfices fiscaux, et seulement 20% l’utilisent réellement. Pourtant, ce placement peut vous faire économiser plusieurs milliers d’euros d’impôts tout en préparant efficacement votre retraite.
Un climat d’incertitude pour l’épargne des Français en 2025
Le moral en berne des épargnants français
Les Français doutent de plus en plus de la performance de leur épargne. Plus de deux tiers des épargnants se déclarent « moins confiants » quant au rendement de leurs placements. Cette défiance n’est pas sans raison : de nombreux Français questionnent aujourd’hui la capacité de leur épargne à leur garantir un niveau de vie confortable, notamment à l’approche de la retraite.
Dans ce contexte économique incertain, les placements traditionnellement privilégiés peinent à convaincre par leurs performances. Les fonds euros d’assurance vie et autres placements sécurisés affichent des rendements jugés insuffisants face aux attentes des épargnants.
La chute annoncée du Livret A et ses conséquences
Le Livret A traverse une période délicate. Actuellement rémunéré à 2,40%, ce placement prisé pour sa sécurité pourrait voir son taux chuter dès l’été prochain. Cette baisse, directement liée à la diminution de l’inflation passée sous la barre des 1%, touchera les 57 millions de Français détenteurs de ce livret.
Ce placement perd donc progressivement son attrait auprès des épargnants à la recherche de solutions plus dynamiques. Cette situation pousse de nombreux Français à explorer de nouvelles pistes pour optimiser leur épargne, tout en cherchant à maintenir un équilibre entre rendement et sécurité.
L’intérêt croissant pour la Bourse
Face à ce contexte, les comportements d’épargne évoluent. Bien que toujours considérée comme risquée, la Bourse gagne du terrain dans les préférences des épargnants français.
Évolution de l’intérêt pour les actions :
- Mai 2023 : 3% des Français citaient les actions comme placement préféré
- Mai 2025 : 7% des Français privilégient désormais ce type de placement
- Soit un doublement en deux ans
Ce changement témoigne d’une volonté croissante de dynamiser le rendement de l’épargne, malgré les risques des marchés financiers. Néanmoins, cette diversification reste encore timide et ne concerne qu’une fraction limitée des ménages.
Le PER, ce dispositif fiscal aux avantages encore méconnus
Un fonctionnement simple mais puissant
Le Plan Épargne Retraite (PER) représente une opportunité fiscale considérable que trop peu de contribuables exploitent. Son principe est simple : les sommes versées sur ce placement peuvent être déduites du revenu imposable, réduisant ainsi directement le montant de l’impôt à payer.
Malgré ses bénéfices évidents, seulement 20% des Français déclarent utiliser ce dispositif. Cette situation s’explique notamment par un manque d’information et une certaine méfiance envers les placements dédiés à la retraite, souvent perçus comme complexes.
Des plafonds de déduction particulièrement généreux
L’attrait principal du PER réside dans les plafonds avantageux qu’il propose :
Plafonds de déduction PER en 2025 :
- Sans revenus professionnels : 4 637 € déductibles
- Avec revenus professionnels : jusqu’à 37 094 € déductibles
Cette caractéristique le rend accessible à un large public, y compris aux personnes sans activité. Pour les actifs, l’avantage devient considérable et offre une marge de manœuvre fiscale significative, surtout pour les contribuables soumis aux tranches d’imposition élevées.
Contrairement à d’autres solutions d’épargne, le PER présente une double dimension :
- Rendement financier : comparable à celui de l’assurance vie (fonds en euros, unités de compte)
- Rendement fiscal : déduction immédiate des versements du revenu imposable
Cette double dimension en fait un placement particulièrement efficace, surtout quand les rendements des placements traditionnels stagnent. Les gains générés pendant la durée de vie du contrat bénéficient également d’une fiscalité avantageuse à la sortie.
Comment optimiser votre stratégie fiscale grâce au PER
Des économies proportionnelles à votre tranche d’imposition
L’un des aspects les plus intéressants du PER réside dans son effet proportionnel à votre niveau d’imposition. Plus votre tranche marginale d’imposition est élevée, plus l’économie fiscale réalisée sera importante.
| Tranche d’imposition | Versement de 1 000 € | Économie fiscale |
| 11% | 1 000 € | 110 € |
| 30% | 1 000 € | 300 € |
| 41% | 1 000 € | 410 € |
| 45% | 1 000 € | 450 € |
Cette progressivité renforce l’intérêt du dispositif à mesure que vos revenus augmentent, en faisant un outil particulièrement pertinent pour les foyers fiscaux fortement imposés.
Le calcul de votre avantage fiscal
Pour déterminer votre potentiel d’économie fiscale grâce au PER, adoptez une approche méthodique :
- Identifiez votre tranche marginale d’imposition (taux appliqué à votre dernière tranche de revenu)
- Multipliez le montant envisagé par ce taux pour obtenir l’économie fiscale
Exemple concret : Si vous êtes imposé à 30% et versez 10 000 € sur votre PER, vous réduirez votre impôt de 3 000 € (10 000 × 30%). Cette économie représente un rendement immédiat de 30%, auquel s’ajoutera la performance financière des supports choisis.
Chaque situation fiscale demande une approche adaptée pour tirer le meilleur parti du PER :
Pour les contribuables faiblement imposés (11%) :
- L’avantage fiscal existe mais reste modeste
- Mieux vaut parfois privilégier des placements plus accessibles comme le Livret A
- Limiter les versements PER à quelques milliers d’euros par an
- Garder une épargne liquide pour les projets à court terme
Pour les contribuables des tranches intermédiaires et supérieures (30% à 45%) :
- Maximiser les versements jusqu’au plafond de 37 094 € quand c’est possible
- L’économie fiscale immédiate justifie le blocage des fonds jusqu’à la retraite
- Prévoir des déblocages anticipés possibles : achat de la résidence principale, invalidité, surendettement, fin des droits au chômage
- Combiner le PER avec d’autres placements pour diversifier
Optimiser le timing de vos versements
Le moment de vos versements sur le PER peut aussi influencer votre avantage fiscal. Quelques conseils pratiques :
- Versements en fin d’année : Idéal si vos revenus ont augmenté dans l’année
- Étalement sur plusieurs années : Permet de lisser l’avantage fiscal si vos revenus fluctuent
- Versements exceptionnels : En cas de prime ou de revenus ponctuels élevés
- Régularité : Des versements mensuels automatisés facilitent la gestion
Le contexte actuel de l’épargne française crée une opportunité unique pour le Plan Épargne Retraite. Pendant que les épargnants s’inquiètent de la baisse du Livret A et des faibles rendements des placements sécurisés, 80% d’entre eux passent à côté d’un dispositif qui peut leur faire économiser des milliers d’euros d’impôts.
Les chiffres parlent d’eux-mêmes : avec un potentiel de déduction allant jusqu’à 37 094 €, le PER offre un avantage fiscal immédiat que peu de placements peuvent égaler. Pour un contribuable imposé à 30%, cela représente plus de 11 000 € d’économies fiscales par an. De quoi largement compenser les rendements décevants des autres supports d’épargne.
L’évolution des comportements commence déjà à se dessiner. Comme pour la Bourse, dont l’attrait a doublé en deux ans, le PER pourrait bien connaître un engouement similaire une fois ses avantages mieux connus. La différence ? Contrairement aux actions, le PER garantit un rendement fiscal immédiat, quelle que soit l’évolution des marchés.
Pour les épargnants français, l’équation est simple : continuer à subir la baisse des rendements traditionnels ou saisir cette opportunité fiscale encore largement ignorée. Le choix du montant reste personnel, mais ignorer complètement ce levier reviendrait à laisser l’administration fiscale garder de l’argent qu’elle pourrait légalement vous rendre.
